退还给客户的差价怎么做分录?

先记到其他应收款里面吧,后面客户来要了或者补交了,就冲回.

如果多收了客户不要了,那就记入营业外收入,如果客户少收了没补,那就记入管理费用了.

没有预收账户这个科目的,将预收计入到应收里.

退还差价的会计分录：

多收客户的钱:

借:银行存款

贷:应收账款

退还给客户:

借:应收账款

贷:银行存款

可以让你的客户到当地税局办理一份产品销售折让证明,你凭此份证明可以开具红字负数发票,然后可以冲减当月的销售收入及税金.

分录:

贷:产品销售收入 负数金额

销项税金 负数金额

银行存款 正数金额